הקמת נאמנות משפחתית וכתיבת צוואה הם שני דרכים נפוצות לסדר את העניינים הכלכליים והמשפחתיים לאחר פטירה כאשר לכל אחת מהן יש יתרונות וחסרונות, והבחירה ביניהן תלויה בצרכים הייחודיים ובמטרות שלך. הנה כמה יתרונות שיכולים להיות רלוונטיים להקמת נאמנות משפחתית:
גמישות
נאמנות משפחתית מאפשרת גמישות רבה בניהול הנכסים ובהקצאתם לבני המשפחה או לגורמים אחרים. בניגוד לצוואה בה יש הוראות מוחלטות הרי בנאמנות יכולה להתאפשר התאמות בזמן אמת בהתאם לנסיבות משתנות.
פרטיות
ברוב המקרים, נאמנויות הינן דיסקרטיות ואינן דורשות מעורבות של רשם הירושה בעוד שההליך של צו קיום צוואה הינו פומבי במובן זה שניהול מחייב פרסום פנייה לכל מי שסבור שהינו יורש פוטנציאלי וההליך עובר את המסננת והפיקוח של רשם הירושה.
ניהול פעיל
נאמנות מאפשרת ניהול פעיל ומתמשך של הנכסים גם לאחר פטירת היוצר. זהו יתרון במיוחד אם יש נכסים מורכבים או אם יש צורך לתת מענה לקטינים או לילדים בעלי צרכים מיוחדים ולא רק. כל אדם שהמוריש מבקש לייצר מנגנונים שיבטיחו את קיומו למשך שנים רבות הנאמנות תאפשר את כלכלתו וצרכיו במשך כל ימי חייו.
אופטימיזיצית מס
בכמה מקרים, הקמת נאמנות יכולה להספיק יתרונות מיסוי. יש לקבל ייעוץ מותאם בנושא זה
מניעת מחלוקות משפחתיות
נאמנות מאפשרות לסדר בצורה מדויקת וקפדנית את הקצאת הנכסים וניהולם, ובכך למנוע ויכוחים משפחתיים שעשויים להתרחש אם הוראות הצוואה אינן ברורות או מדויקות. מניסיוננו הצוואה מייצרת פעמים רבות מחלוקות משמעותיות דבר שנמנע כאשר הנכסים מועברים לידיו של נאמן הפועל על פי כללי הנאמנות.
הגנה מפני צדדים שלישיים
נאמנויות יכולות להציע יתרונות מבחינת הגנה מפני צדדים שלישיים, כולל ניתוקים ודיני פשיטת רגל. יש לזכור שהעושר אינו חסין מסערות כלכליות שיכולים לרוקן באחת את העושר המשפחתי. העברה לנאמנות במועד יכולה למנוע התנדפות כלל הנכסים.
על אף שיש יתרונות רבים לנאמנויות, ישנם גם חסרונות כמו עלויות ההקמה וכן עלויות ניהול שוטף. יחד עם זאת הצדקת העלויות הינן נגזרת של היקף הרכוש והסיכון בהעברתו באמצעות צוואה.
